单位净值计算式为：单位净值＝（总资产－总负债）／基金总份额，反映的是基金现阶段的价值和单位预期收益；累计净值计算式为：基金累计净值＝单位净值＋基金成立以来累计分红之和，反映该基金自成立以来的所有预期收益的数据。般来说，基金的单位净值要低于其累计净值，但是也会出现些特殊的情况，导致单位净值高于累计单位净值。1、场内ETF产品折算而导致的累计净值低于单位净值。
比如，南方中证500ETF于2015年4月14日实施份额折算，每份基金份额折算成0.28032483，导致累计净值远远低于单位净值。
单位净值是指投资者在任意天可以从只基金中分得的收益除以所投资的金额。它衡量了基金价值，以便投资者评估基金的收益情况。累计净值是指将投资者从投资时起至今所获得的累计收益总额除以当前所投资的金额。
累计净值是个更的衡量标准，它可以帮助投资者评估投资组合的整体表现，而不仅仅是的单位净值。
单位（份额）净值，指每份额基金当日的价值。是基金净资产除以基金总份额，得出的每份额基金当日的价值。每个营业日根据基金所投资证券市场收盘价计算出基金总资产价值，扣除基金当日的各类成本及费用后，得出该基金当日的资产净值。累计净值是指基金净值与成立以来的分红业绩之和，体现了基金从成立以来所取得的累计收益(减去元面值即是实际收益)，可以比较直观和地反映基金在运作期间的历史表现，结合基金的运作时间，则可以更准确地体现基金的真实业绩水平。
基金中的单位净值指的是该基金每个份额的净资产价值，即该基金所有资产减去所有负债后的价值除以该基金的总份额。而累计净值则是指基金的历史净值表现，包括单位净值和分红等收益的累计总和。基金的单位净值可以反映该基金的收益状况和实际价值，而累计净值则用于评估基金综合表现，包括分红和复利等的影响。投资者可通过基金单位净值和累计净值来了解基金的收益表现和历史表现。根据基金的单位净值和累计净值，投资者可以评估自己的风险承受能力及投资目的，并根据自身的风险偏好来选择适当的基金产品。
基金的单位净值和累计净值也是基金销售机构进行展示和宣传的重要指标。
单位净值比累计净值高，意味着基金的净值增长较为稳定。这是基金行业的种常见的术语。
单位净值（NetAssetValue，NAV）是指每个基金份额所表的净资产价值，而累计净值（CumulativeNetAssetValue，CNAV）是指从成立以来基金累积的净值增长。单位净值比累计净值高，说明基金的净值增长比较稳定，期间没有过大的波动或负增长。这对投资者来说，意味着他们的投资相对较为稳定，并且可能获得定的收益。
