新资本协议作为个完整的银行业资本充足率监管框架,由大支柱组成:是资本要求;二是监管当局对资本充足率的监督检查;是银行业必须满足的信息披露要求。这点也通常概括为资本要求、监督检查和市场纪律。商业银行资本充足率的监管要求:大支柱的组成部分是第点,即资本要求,其他两项是对第支柱的辅助和支持。资本充足率仍将是银行业监管的重要角色。新协议进步明确了资本金的重要地位,称为第支柱。
巴塞尔委员会认为"压倒切的目标是促进金融体系的与稳健",而充足的资本水平被认为是务于这目标的因素。巴塞尔新资本协议对此增加了两个方面的要求。
第是要求大银行建立自己的内部风险评估机,运用自己的内部评级系统,决定自己对资本的需求。但这定要在严格的监管之下进行。
2021年,银行和银发布的《商业银行资本管理办(征求意见稿)》,规定了资本充足率监管要求。具体标准如下:-资本要求:核心级资本充足率5%、级资本充足率6%、资本充足率8%。-储备资本要求:在资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%,由核心级资本来满足。
逆周期资本要求:商业银行应当在资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本。逆周期资本的计提与运用规则由银行会同银另行定。
相关规定在2020年已经定。-系统重要性银行附加资本要求:系统重要性银行还应计提附加资本。对于系统重要性银行的认定标准及附加资本要求,银行、银已于2021年明确。此外,全球系统重要性银行还应当满足总损失吸收能力监管要求。同时被认定为系统重要性银行和全球系统重要性银行,附加资本要求不叠加,采用二者孰高原则确定。
资本充足率是指银行、金融机构的资本占总资产的比例。这个比例要求主要由监管部门根据各国的律规和监管要求来定,目的是确保银行和金融机构有足够的资本储备来抵御金融风险,保障客户资金。
在上,目前主要依据巴塞尔委员会发布的《巴塞尔协议》定资本充足率要求。根据协议,资本充足率应符合以下要求:1.基本资本充足率:银行的核心资本占风险加权资产的比例不低于8%。2.风险加权资产计算:银行和金融机构需要对资产进行风险评估,根据不同类型的资产计算其风险加权值。3.附加资本充足率:银行的附加资本占风险加权资产的比例不低于10.5%。不同和地区对资本充足率的要求有所不同,般来说,发达经济体的资本充足率要求更高。