单位净值是指投资者在任意天可以从只基金中分得的收益除以所投资的金额。它衡量了基金价值，以便投资者评估基金的收益情况。
累计净值是指将投资者从投资时起至今所获得的累计收益总额除以当前所投资的金额。累计净值是个更的衡量标准，它可以帮助投资者评估投资组合的整体表现，而不仅仅是的单位净值。
1、单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金发行的单位份额总数。开放式基金的申购和赎回都以这个价格进行。封闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格。
2、基金单位累计净值是基金单位净值与基金成立后历次累计单位派息金额的总和，反映该基金自成立以来的所有收益的数据。基金单位累计净值=基金单位净值+基金历史上累计单位派息金额(基金历史上所有分红派息的总额/基金总份额）。
基金净值般指单位净值，通俗的讲单位净值就是交易日每天收市以后，基金持有的股，权证，债券，现金，据等在当天的价值之和除以当天的基金总份额，就得出当天的单位净值。比如某天资产总值2亿，当天的基金总份额亿，则单位净值为2元。般来说单位净值是每天波动的，因为资产总值和总份额都是随机波动的。累计净值是该基金自发行成立以来的净值，包括了分红，拆分份额等。如果支基金自发行以来，没有分过红，拆分份额，单位净值等于累计净值。
否则，般累计净值大于单位净值比如单位净值1.5元基金，决定每份分红0.5元。
1、单位净值和累计净值相差表示该基金可能进行了分红或份额拆分，使基金净值发生了变动，从累计净值可以看得出基金以往的业绩。2、基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金发行的单位份额总数。
3、基金累计净值是指基金净值与成立以来的分红业绩之和，体现了基金从成立以来所取得的累计收益（减去元面值即是实际收益），可以比较直观和地反映基金在运作期间的历史表现，结合基金的运作时间，则可以更准确地体现基金的真实业绩水平。4、累计单位净值=单位净值+基金成立后累计单位派息金额（即基金分红）。
基金净值的高低并不是选择基金的主要依据，基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外，还受到很其他因素的影响。
