根据新巴塞尔资本协议：核心资本充足率，指商业银行持有的符合本办规定的核心资本与商业银行风险加权资产之间的比率。核心资本充足率=（核心资本－核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）。该协议规定：商业银行资本充足率不得低于百分之八，核心资本充足率不得低于百分之。
Capitaladequacyratio，又叫资本风险（加权）资产率CapitaltoRisk(Weighted)AssetsRatio(CRAR)。资本充足率是个银行的资本对其风险资产的比率。调控者跟踪个银行的CAR来保证银行可以化解吸收定量的风险。资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。各国金融管理当局般都有对商业银行资本充足率的管，目的是监测银行抵御风险的能力。
资本充足率(CAR)是衡量个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。CAR定义为：CAR=资产/风险风险可以是加权资产风险(a)，也可以是各自调控者规定的最总资产要求。如果使用加权资产风险，那么，CAR={T1+T2}/a≥8%。后面那个不等号是调控者的标准要求。
T1T2分别是两种类型的可以计入总量的资产：第类资产（实际贡献的所有者权益），即银行不用停止交易即可以化解风险的资产；和第二类资产（优先股加百分之50的附属债务），停业理可以化解风险的资产，对储户提供相对较少额度的保护。本地规定现金和府债券没有风险，居抵押50%风险，其他所有类型资产风险。下面，举个例子来说明：银行A有100单位资产，组成如下：现金:10府债券:15抵押:20其他:50其他资产:5又设，银行A有95单位的债务。根据定义，所有者权益=资产-负债，即5单位。
资本充足率是指银行、金融机构的资本占总资产的比例。这个比例要求主要由监管部门根据各国的律规和监管要求来定，目的是确保银行和金融机构有足够的资本储备来抵御金融风险，保障客户资金。
在上，目前主要依据巴塞尔委员会发布的《巴塞尔协议》定资本充足率要求。根据协议，资本充足率应符合以下要求：1.基本资本充足率：银行的核心资本占风险加权资产的比例不低于8%。2.风险加权资产计算：银行和金融机构需要对资产进行风险评估，根据不同类型的资产计算其风险加权值。3.附加资本充足率：银行的附加资本占风险加权资产的比例不低于10.5%。不同和地区对资本充足率的要求有所不同，般来说，发达经济体的资本充足率要求更高。
资本充足率可以用以下式计算：资本充足率=资本/风险资产。其中，资本包括核心资本和附属资本，风险资产是指加权风险资产总额。
